Черновик перевода — на проверке
КОРПОРАТИВНЫЙНАЛОГ И НДС
Налоги в ОАЭ проще, чем во многих странах, но они обязательны. Большинству компаний нужно зарегистрироваться по корпоративному налогу, многим — по НДС (VAT). Пропущенная регистрация или декларация может обернуться штрафами.
Черновик — на проверке у Milton Bridge
Milton Bridge занимается регистрацией и отчётностью по корпоративному налогу и НДС для компаний на материке (mainland) и во фризонах. Наши бухгалтеры ведут учёт, на котором основаны декларации, а мы понятно объясняем, что применимо к вашей компании. В сложных структурах мы работаем вместе с вашим налоговым консультантом.
Корпоративный налог в ОАЭ: кто должен регистрироваться
Федеральный корпоративный налог введён в 2023 году. В общем случае стандартная ставка — 9% с налогооблагаемой прибыли выше порога и 0% с прибыли ниже него. Квалифицированный доход квалифицированного лица фризоны (qualifying free zone person) может облагаться по ставке 0% при соблюдении условий.
Регистрация, как правило, обязательна для компаний в ОАЭ, в том числе во фризонах, даже если налог к уплате небольшой или его нет совсем. Некоторым физическим лицам, ведущим бизнес, тоже может потребоваться регистрация в зависимости от оборота. Будете ли вы платить налог и сколько, зависит от структуры и доходов — это стоит проверить с консультантом.
Регистрация по НДС в ОАЭ
НДС (VAT) в ОАЭ взимается по стандартной ставке 5%, часть поставок облагается по нулевой ставке или освобождена от налога. Бизнес обязан зарегистрироваться, когда облагаемые поставки превышают порог обязательной регистрации, и может зарегистрироваться добровольно при превышении более низкого порога.
Мы сверяем ваш оборот и деятельность с действующими порогами и регистрируем вас, когда это требуется. Мы не называем суммы порогов по памяти — уточняем их для вашего случая.
Декларации по корпоративному налогу и НДС и сроки
Зарегистрированные компании подают декларации по НДС по назначенному им графику и ежегодную декларацию по корпоративному налогу за каждый налоговый период. И то и другое зависит от точного и актуального бухгалтерского учёта.
- Декларации по НДС за назначенный налоговый период и уплата НДС к оплате.
- Ежегодная декларация и уплата корпоративного налога за каждый налоговый период.
- Хранение документов в течение срока, который требует закон.
- Обновление налоговой регистрации при изменении данных компании.
Компании во фризонах и ставка корпоративного налога 0%
Компания во фризоне не облагается по ставке 0% автоматически. Чтобы воспользоваться этой ставкой, она, как правило, должна быть квалифицированным лицом фризоны, получать квалифицированный доход, иметь достаточное экономическое присутствие (substance) и выполнять другие условия. Если какое-то условие не выполнено, может применяться стандартная ставка.
Мы разбираем, как ваша компания во фризоне получает доход, и заранее указываем на риски. Итоговую оценку вашей налоговой позиции стоит подтвердить у налогового консультанта.
Как мы работаем
- 1
Налоговая проверка
В WhatsApp или по телефону мы разбираем вашу компанию, деятельность и оборот и подтверждаем, по каким налогам и когда нужно регистрироваться.
- 2
Регистрация
Мы готовим и подаём в налоговый орган заявку на регистрацию по корпоративному налогу и, если нужно, по НДС.
- 3
Бухгалтерия и документы
Наши бухгалтеры ведут ваш учёт, чтобы каждая декларация основывалась на точных цифрах. Документы можно прислать в электронном виде или передать нашим курьерам.
- 4
Декларации и платежи
Мы вовремя готовим и подаём декларации по НДС и корпоративному налогу и перед каждым сроком сообщаем сумму к уплате.
- 5
Постоянная поддержка
Мы следим за сроками, обновляем регистрацию при изменениях в компании и по сложным вопросам работаем вместе с вашим налоговым консультантом.
Корпоративный налог и НДС: частые вопросы
Нужно ли регистрироваться по корпоративному налогу в ОАЭ?
В большинстве случаев да — компании в ОАЭ, в том числе во фризонах, как правило, должны зарегистрироваться по корпоративному налогу. Регистрация часто нужна, даже если налог к уплате небольшой или его нет совсем. Мы проверим ваш случай и зарегистрируем вас.
Какая ставка корпоративного налога в ОАЭ?
Стандартная ставка корпоративного налога в ОАЭ — 9% с налогооблагаемой прибыли выше порога и 0% ниже него. Квалифицированный доход квалифицированного лица фризоны может облагаться по ставке 0%. Что применимо к вам, зависит от структуры и доходов.
Платят ли компании во фризонах корпоративный налог?
Зависит от ситуации. Квалифицированные лица фризоны могут платить 0% с квалифицированного дохода, но только при выполнении условий, включая требования к экономическому присутствию. Другой доход может облагаться по стандартной ставке. Проверьте свою позицию с налоговым консультантом; мы помогаем соблюдать требования.
Когда нужно регистрироваться по НДС в ОАЭ?
Регистрация по НДС обязательна, когда ваши облагаемые поставки превышают порог обязательной регистрации; добровольно зарегистрироваться можно при превышении более низкого порога. Стандартная ставка НДС — 5%. Мы сверим ваш оборот с действующими порогами и зарегистрируем вас, когда это потребуется.
Как часто подаются декларации по НДС?
Декларации по НДС подаются за налоговый период, который налоговый орган назначает вашему бизнесу; для многих компаний это, как правило, квартал. Ваш период указан в регистрации по НДС. Мы подаём каждую декларацию вовремя.
Что будет, если пропустить налоговую регистрацию или декларацию?
За опоздание с регистрацией или подачей декларации могут быть административные штрафы. Чем раньше это исправить, тем лучше. Мы поможем зарегистрироваться, подать просроченные декларации и вернуться в график.
Может ли Milton Bridge вести бухгалтерию, а не только налоговую отчётность?
Да, наши бухгалтеры могут вести ваш учёт и готовить на его основе декларации. Точная бухгалтерия — основа правильной налоговой отчётности. Подробнее — на странице наших бухгалтерских услуг.
Сколько стоят услуги по корпоративному налогу и НДС?
Стоимость зависит от объёма операций, количества деклараций и сложности компании. Предварительную оценку можно получить в калькуляторе стоимости, а точное предложение — на бесплатной консультации эксперта.
